關于撫順市2021年決算(草案)的報告
——2022年6月30日在撫順市第十七屆
人民代表大會常務委員會第四次會議上
撫順市財政局局長 高貞璞
主任、各位副主任、秘書長、各位委員:
我受市政府委托,向本次人大常委會會議報告撫順市2021年決算(草案)情況。
一、2021年決算情況
(一)全市決算情況
1.一般公共預算收支情況
2021年全市一般公共預算收入77億元,為預算的96.5%,比上年增長0.3%。其中,稅收收入56.2億元,為預算的95.3%,比上年增長5.3%;非稅收入20.7億元,為預算的100%,比上年下降11.1%。
全市一般公共預算支出164.1億元,為調整預算的82.3%,比上年下降20%(如考慮企業職工養老保險省級統籌以及預算會計核算方式改革因素,同口徑下降2.8%)。
全市一般公共預算收支平衡情況:總收入311.8億元,其中:一般公共預算收入77億元;上級補助收入122.4億元;債務轉貸收入61.2億元;上年結余14.5億元;調入資金10億元;動用預算穩定調節基金26.7億元。總支出311.8億元,其中:一般公共預算支出164.1億元;上解上級支出27.9億元;債務還本支出59.8億元;安排預算穩定調節基金24.7億元;年終結余35.3億元(主要為結轉下年繼續使用的項目資金)。
2.政府性基金預算收支情況
2021年全市政府性基金收入9.8億元,為調整預算的63.1%,比上年下降35.6%,其中,國有土地使用權出讓收入7.1億元,下降39.6%。
全市政府性基金支出16.4億元,為調整預算的79.4%,比上年下降43.7%(如考慮預算會計核算方式改革因素,同口徑下降41.4%)。其中,國有土地使用權出讓收入安排的支出4.6億元,下降25.7%。
全市政府性基金收支平衡情況:總收入35.2億元,其中:政府性基金收入9.8億元;上級補助收入1.6億元;債務轉貸收入18.2億元;上年結余5.2億元;調入資金0.4億元。總支出35.2億元,其中:政府性基金支出16.4億元;調出資金3.2億元;債務還本支出11.4億元;年終結余4.2億元(主要為結轉下年繼續使用的項目資金)。
3.國有資本經營預算收支情況
2021年全市國有資本經營預算收入6.9億元,為調整預算的100.1%,比上年增長253.8%。
全市國有資本經營預算支出1.8億元,為調整預算的87.6%,比上年下降4.3%(如考慮預算會計核算方式改革因素,同口徑增長33%)。
全市國有資本經營預算收支平衡情況:總收入10.2億元,其中:國有資本經營預算收入6.9億元;上級補助收入1.6億元;上年結余1.7億元。總支出10.2億元,其中:國有資本經營預算支出1.8億元;調出資金4.7億元;年終結余3.7億元。
4.社會保險基金預算收支情況
2021年全市社會保險基金收入64.4億元,為預算的45.4%,比上年下降70.5%,剔除企業養老保險影響,完成預算的101.4%,比上年增長1.6%。全市社會保險基金支出59.8億元,為預算的26.4%,比上年下降72.4%,剔除企業養老保險影響,完成預算的98.5%,比上年增長7.4%。
(二)市本級決算情況
1.一般公共預算收支情況
2021年市本級一般公共預算收入10.3億元,為預算的93.6%,比上年下降12.4%。其中:稅收收入0.2億元,為預算的83.5%,比上年增長13.2%;非稅收入10億元,為預算的93.8%,比上年下降12.9%。
市本級一般公共預算支出66.1億元,為調整預算的81.8%,比上年下降28.5%(如考慮企業職工養老保險省級統籌以及預算會計核算方式改革因素,同口徑增長11.2%。)。
市本級一般公共預算收支平衡情況:總收入286.6億元,其中:一般公共預算收入10.3億元;上級補助收入122.4億元;下級上解收入54.5億元;債務轉貸收入61.3億元;上年結余10.2億元,調入資金4億元;動用預算穩定調節基金23.9億元。總支出286.6億元,其中:一般公共預算支出66.1億元;補助下級支出95.4億元;上解上級支出27.9億元;債務還本支出24.1億元;債務轉貸支出37.5億元;安排預算穩定調節基金20.9億元;年終結余14.7億元(主要為結轉下年繼續使用的項目資金)。
2.政府性基金預算收支情況
2021年市本級政府性基金收入8.3億元,為調整預算的61.1%,比上年下降18.6%。其中,國有土地使用權出讓收入5.9億元,比上年下降21.8%。
市本級政府性基金支出10.6億元,為調整預算的81.8%,比上年下降22.5%(如考慮預算會計核算方式改革因素,同口徑下降19.6%)。其中,國有土地使用權出讓收入安排的支出3.6億元,比上年增長44.7%。
市本級政府性基金收支平衡情況:總收入32.4億元,其中:政府性基金收入8.3億元;上級補助收入1.6億元,債務轉貸收入18.2億元;調入資金0.3億元;上年結余4億元。總支出32.4億元,其中:政府性基金支出10.6億元;補助下級支出2.2億元;債務還本支出1.1億元;債務轉貸支出13.4億元;調出資金2.7億元,年終結余2.4億元(主要為結轉下年繼續使用的項目資金)。
3.國有資本經營預算收支情況
2021年市本級國有資本經營預算收入1.8億元,為預算的100.2%,比上年下降6.1%。
市本級國有資本經營預算支出0.8億元,比上年下降30.2%(如考慮預算會計核算方式改革因素,同口徑增長25.7%)。
市本級國有資本經營預算收支平衡情況:總收入4.6億元,其中:國有資本經營預算收入1.8億元;上級補助收入1.6億元;上年結余1.2億元。總支出4.6億元,其中:國有資本經營預算支出0.8億元;補助下級支出-0.2億元;調出資金0.7億元;年終結余3.3億元。
4.社會保險基金預算收支情況
2021年市本級社會保險基金收入45.4億元,為預算的36.9%,比上年下降77.3%,剔除企業養老保險影響,完成預算的102%,比上年增長0.9%。市本級社會保險基金支出41.4億元,為預算的19.9%,比上年下降79.3%,剔除企業養老保險影響,完成預算的97.6%,比上年增長6.7%。
(三)2021年地方政府債務情況
2021年省批準我市政府債務限額427.35億元;全市共償還政府債務本息80.42億元,其中:市本級31.21億元,開發區27.38億元,其他縣區21.83億元;年底政府債務余額402.18億元,其中:市本級173.36億元(包括一般債務156.65億元,專項債務16.71億元),開發區135.26億元,其他縣區93.56億元。
2021年省轉貸我市地方政府債券79.45億元,用于公益性項目資本支出及償還當年到期地方政府債券。從地區分布看,市本級28.51億元,開發區27.38億元,其他縣區23.56億元;從債券性質看,再融資債券70.85億元,新增債券8.6億元。其中:市本級新增專項債券3.7億元已全部到位,分別是沈陽至白河高速鐵路撫順段建設項目2.7億元,債券資金已全部支出,為工程順利開工建設奠定基礎;城東三期現代服務產業園配套基礎設施(一期)建設項目1億元,債券資金支出0.75億元,為加快城東現代服務業發展創造條件。
二、落實市人大決議情況和預算執行成效
2021年,全市各級財稅部門嚴格落實市十六屆人大四次會議決議要求,積極發揮財稅職能作用,圍繞抓收入、促發展、惠民生、強管理、防風險,主要開展了以下工作。
(一)聚焦強基固本,務實用力抓收入
挖掘潛力積極增收。克服經濟下行困難,大力挖潛增收,盡最大努力組織財政收入。深入推進稅費綜合整治,密切跟蹤重點稅源企業生產經營情況,在不影響企業生產經營的前提下,開展欠稅共治、土地核查等專項行動,確保依法征收、應收盡收,全年累計追繳陳欠稅費3.1億元。全面梳理政府資產使用情況,加快閑置資產處置進度,全年實現資產處置收入1億元。加大資金盤活力度,及時清理收回結轉結余資金9.7億元。創新非稅收入收繳方式,提高政府資金使用效率,增加政府住房基金收入3.9億元。
加大力度向上爭取。認真研究上級財稅政策改革變化情況,密切對接上級財政部門,向上反映困難和需求,積極爭取支持補助,全年獲得上級一般轉移支付93億元,同口徑增長10.7%。圍繞服務構建新發展格局,根據上級政策和資金支持方向,加強各相關部門單位工作協調,積極儲備優質項目,全年獲得上級專項轉移支付18億元,同比增長35%,其中:成功獲批財政支持深化民營和小微企業金融服務綜合改革試點城市,獲獎補資金0.3億元;積極申報遼河流域(渾太水系)上游山水林田湖草沙一體化保護和修復工程項目,獲批中央補助資金8.5億元(占全省該項中央補助資金42.5%),其中本年到位資金1.7億元。
積極申報政府債券。緊扣政策導向,根據國家和省重點戰略,結合我市經濟社會轉型發展實際需要,按照申報條件、項目性質、收益情況,積極組織進行深度策劃設計,完善新增債券項目儲備庫,成功為沈白高鐵撫順段建設等12個項目發行政府新增債券8.6億元,其中:一般債券項目4個、1.8億元,專項債券項目8個、6.8億元。同時,為防范債務風險,發行政府再融資債券70.85億元,以償還到期存量債務。
(二)突出積極有為,精準有效促發展
切實減輕企業負擔。落實落細減稅降費政策,全年新增減稅降費7.3億元,退付增值稅留抵稅額1.3億元,緩征煤電、供熱企業和制造業中小微企業稅收0.9億元;全面取消醫保調劑金制度,為2000余家企業減負2億元。針對今年煤炭資源緊張問題,組織供熱企業申請省級貼息資金,降低生產負擔,同時籌措資金0.6億元,切實支持企業供熱保供。
發揮財政引導作用。推進東洲高新區污水處理廠PPP項目,引導投資2.5億元。補充政府性融資擔保機構資本0.3億元,引導增加民營、小微企業的信貸擔保業務規模,有效緩解其“融資難、融資貴、融資慢”問題。撥付創業擔保貸款貼息和疫情防控重點保障企業貸款貼息0.5億元,撬動創業擔保貸款和疫情防控重點保障企業貸款資金共4.3億元。政府采購向中小微企業傾斜,授予中小微企業政府采購合同金額占政府采購規模80%以上。開展政府政策性農業保險承保機構遴選,引導良性競爭,為保戶提供更優質服務。
擴大政府有效投資。投入生態保護資金4.7億元,支持大伙房飲用水水源保護、城中村及城市周邊散煤清潔化替代、土壤(地下水)污染調查與風險防控、尾礦庫治理、農村環境基礎設施建設。投入資金7.4億元,支持沈白高鐵撫順段全線開工以及貴城通道、安城通道和城東三期現代服務產業園基礎設施建設。投入資金2.5億元,支持高標準農田建設,持續推進中心醫院、傳染病院等一系列民生項目建設。
推動農業農村發展。推進、鞏固、拓展脫貧攻堅成果與鄉村振興有效銜接。全年落實耕地地力保護補貼、農機購置補貼等惠農補貼1.7億元,支持農業發展。投放“惠農貸”貸款0.7億元,推動更多貧困農民脫貧增收。籌措資金0.8億元,推進“一事一議”村內道路建設,全年建成村內道路271.5公里,超額完成省考核任務。籌措資金0.3億元,支持壯大村集體經濟。
(三)堅持為民履職,用情用力惠民生
支持實施就業優先政策。全年下達就業補助資金1.9億元,幫助4983名就業困難人員實現就業。撥付失業保險穩崗返還補貼0.2億元,援助3363戶企業穩定崗位9.4萬個。下達資金0.7億元,支持開展各類職業技能培訓1.3萬人,全面提升勞動者職業技能水平和就業創業能力。
支持醫療衛生事業發展。統籌資金0.4億元,用于市級核酸檢測基地建設以及疫情物資采購等支出;上解省級資金1.8億元,落實新冠疫苗居民免費接種政策。籌措資金0.5億元,支持進一步提高醫療保障水平,發揮醫療救助兜底保障作用。籌措資金1.58億元,支持實施基本公共衛生服務和重大傳染病防控項目。籌措資金0.38億元,支持深化公立醫院綜合改革。
支持提高社會保障水平。上繳省企業養老保險分擔資金3.5億元,確保企業職工養老金按時足額發放。籌措資金10.3億元,落實民生提標政策,城居醫療補助標準由年人均550元提高到580元,各類城鄉居民低保標準最低增幅達5%,其中農村低保標準增幅達15%。及時下達保障性安居工程資金6.4億元,支持75個老舊小區改造項目建設。
支持教育文體事業發展。籌措資金2.27億元,支持義務教育城鄉一體化均衡發展,支持薄弱學校改善辦校條件,落實鄉村教師差別化補貼,擴大普惠性學前教育資源,支持特殊教育事業發展。籌措資金3257萬元,落實各級各類學生資助政策。籌措資金803.5萬元,支持“三館一站”及博物館、紀念館、體育場館免(低)費開放。投入資金144.9萬元,保障群眾免費收聽收看廣播電視節目。設立文化產業發展專項資金,助力十四運籌備。
(四)著眼提質創優,深化改革強管理
調整優化支出結構。不折不扣落實過緊日子要求,建立節約型財政保障機制,厲行節約、精打細算,壓減一般性支出,嚴控非急需非剛性支出,強化“三公”經費管理,努力節約日常經費開支,降低行政運行成本。堅持“三保”支出在財政支出中的優先順序,切實保障基本民生、工資發放和機構運轉,全年全市“三保”支出100億元,占一般公共預算支出的61%。
落實常態化直達機制。實施直達資金動態監控,建立直達資金管理使用情況月通報制度,除中央直達資金外,將省級安排資金、參照直達資金、上年結轉直達資金管理使用情況一并納入通報督導范圍,確保資金直達基層、直接惠企利民,全年分配下達中央直達資金24.7億元,資金支付率83.3%(市本級91.7%),惠及群眾28萬人、93.7萬人次。
深化預算管理改革。深化財權事權改革,明確醫療衛生、教育、科技領域市與縣區財政事權和支出責任劃分。推動預算管理一體化改革,市本級及所有縣區預算執行全部如期上線運行,成功運用一體化平臺完成2022年預算編制。提高預決算公開質量,對全市近兩年地方預決算公開情況開展專項檢查,預決算公開范圍由主管部門擴大到所屬單位。拓展非稅收繳電子化系統使用范圍,我市交通罰款業務在全省率先實現全程電子化,不動產登記費實現微信二維碼繳費。
強化預算績效管理。印發《關于全面實施預算績效管理的實施意見》,提高政府預算績效管理意識。加強績效預算編制管理,開展市本級績效指標入庫審核工作,指導縣區建立、完善績效指標體系;審核本級2021年績效預算項目744個,涉及資金56.9億元。強化重點項目績效評價,聘請第三方對2020年科技創新發展相關政策后補助資金、2018年以來設施農業補貼資金項目開展績效評價,充分發揮財政資金使用效益。
(五)致力常態長效,多管齊下防風險
堅決兜牢“三保”底線。不斷提高政治站位,強化責任擔當,堅持把“三保”保障工作作為重大政治責任抓緊抓實。加強組織保障和聯動配合,制定“三保”工作方案和應急處置預案。加強動態監測,實施“專人專區”聯絡和周、月調度制度,實現地方財政運行監測報表系統全覆蓋。組織開展全市“三保”工作監督考核,全面自查并實地督導縣區“三保”執行及預算編制工作。
努力化解政府債務。搶抓政策機遇,高效化解存量債務,超額完成全年化債目標,退出債務高風險地區行列,大幅度降低利息支出,當年發行的政府債券利息最高僅為3.86%,部分債券利息低于3%,有效緩解政府支出壓力。完善頂層設計,抓實防控化解債務風險工作,開展全市存量債務變動統計核查工作,強化動態監控和提前預判,全力防控債務風險。
防范財政運行風險。強化國庫資金調度管理,利用財稅庫銀橫聯系統,實時關注庫款情況,合理安排庫款調度時間和進度,有效防范資金支付風險。規范清理鄉鎮街道出借公款行為,深入開展清理鄉鎮街道違規出借公款專項整治工作,累計清收欠款3298.5萬元。開展違反財經紀律專項整治和地方虛假財政收入專項整治行動,確保各項政策措施落實到位。
三、下步工作措施
2021年,我市財政預算執行最大程度地克服了減收增支帶來的影響,通過事前謀劃,超前準備,科學操作,實現了來之不易的平穩運行。但在預算執行中仍存在著一些困難和問題,主要是:財政收入穩定增長的機制尚未形成,有限財力與強勁剛性需求矛盾短時間內難以化解;預算執行中資金供需不匹配矛盾沖突較大,財政資金調度十分困難;落實過緊日子要求和預算一體化改革情況下,財政管理和制度監管還需進一步完善。因此,我們將認真落實市人大對財政預算管理的意見建議,進一步規范管理、深化改革、創新機制、嚴肅紀律,全面提升精算、精管、精準、精細水平,確保完成2022年各項目標任務。
一是培植壯大財源,積極挖潛增收。全面落實組合式稅費支持政策,特別是增值稅留抵退稅政策,為市場主體紓困解難,促進經濟平穩發展。落實中央直達資金擴圍提效要求,確保財政資金更準、更好用到基層急需和惠企利民領域。繼續落實社會保險階段性減免及企業穩崗返還等政策,減輕企業壓力。繼續開展稅費綜合整治,加強政策信息公開化和稅費征管規范化,堅持部門聯動、市縣(區)互動,堅決杜絕跑冒滴漏,切實做到顆粒歸倉。
二是擴大有效投資,拉動經濟發展。搶抓國家加快基礎設施建設、全省實施十五項重大工程等契機,鼓勵縣區和市直部門策劃包裝項目、對接爭取資金,加快推進沈白高鐵配套項目、國道202線撫順城區段改移、城東三期現代服務產業園等重點項目建設,推動擴大有效投資。創新政府投融資方式,研究探索片區開發和PPP、EOD等投融資模式,鼓勵縣區和市直部門在向上爭取資金項目同時,進一步創新政府投融資模式上項目。
三是統籌財政資源,保障重點支出。將政府過緊日子的要求落實落細,深化零基預算改革,繼續大力壓減一般性支出,嚴控非急需非剛性支出,嚴把預算支出關口。加強財政資源統籌,加大一般公共預算與其他三本預算的統籌力度,積極盤活財政存量資金,清理處置政府閑置資產,提升財政資金使用績效,增強財政保障能力。全力支持“六穩”“六保”等各項重點工作,優先保障基本民生、工資和運轉支出,兜牢兜實“三保”底線。
四是堅持共建共享,增進民生福祉。支持健康驛站建設,合理確定常態化核酸檢測費用市以下資金分擔機制,全力支持做好新冠疫情防控工作。認真做好失業保險省級統籌各項工作,確保我市失業保險實現省級統收統支。堅持“一個不低于、兩個只增不減”,優先保障教育投入。做好省十四運重大體育賽事資金籌備工作。支持城鎮老舊小區改造,鼓勵縣區政府建立居民合理負擔、產權單位和社會資本共同投資的籌資機制。加強公共租賃住房財政收支管理,支持市場化運營發展。支持“一事一議”村內道路建設,推進“防貧保”保險實施。
五是提升管理水平,穩定財政運行。緊跟中央和省財政體制改革步伐,穩步推進市以下財政體制改革,完善轉移支付制度,全力確保縣區財政平穩運行。深入開展“精算、精管、精準、精細”專項行動,嚴肅財經紀律,力促精儉節約,確保收支安排瞻前顧后、量力而行、留有余地。科學調度國庫資金,提高縣區庫款留用比例,加大庫款調度頻次和精準度,建立臨時性庫款調度等救助機制,確保基層財政不發生支付風險。
2022年,化解財政收支矛盾、保障財政平穩運行任務更加艱巨繁重。我們要在市委的堅強領導下,在市人大的依法監督下,履職盡責,理財為民,努力推動財政高質量發展,為撫順全面振興全方位振興貢獻力量,以優異成績迎接黨的二十大勝利召開。