——2020年1月8日在撫順市第十六屆
人民代表大會第三次會議上
一、2019年預算執行情況
2019年,全市各級財稅部門認真貫徹市委決策部署,全面落實市十六屆人大二次會議預算審查決議,積極應對嚴峻復雜的經濟形勢,充分發揮職能作用,推動實施減稅降費政策,深化財稅體制改革,狠抓增收節支工作,堅持政府過“緊日子”,努力籌措調度資金,切實保障“三保”和重點支出,有效解決了財政運行中的突出矛盾和問題,預算執行總體平穩,實現了財政收支平衡。
(一)2019年預算收支執行情況
1.一般公共預算執行情況
根據財政收支快報統計(下同),全市一般公共預算收入75.2億元,為調整預算的101.7%,下降15.9%(扣除減稅降費和非稅收入退庫因素下降0.9%)。加上上級財政各項補助收入、上年結余收入、調入資金、地方政府一般債務轉貸收入、動用預算穩定調節基金,總收入為304.4億元。全市一般公共預算支出208.1億元,下降0.7%。加上上解上級財政支出、地方政府一般債務還本支出、結轉下年支出、安排預算穩定調節基金,總支出為304.4億元。
市本級一般公共預算收入4.1億元,為調整預算的92.4%,下降67.7%。加上上級財政各項補助收入、縣區財政上解市財政收入、上年結余收入、調入資金、地方政府一般債務轉貸收入、動用預算穩定調節基金,總收入為285.2億元。市本級一般公共預算支出103.1億元,下降6.8%。加上上解上級財政支出、市對下轉移性支出、地方政府一般債券轉貸支出、安排預算穩定調節基金、地方政府一般債務還本支出、結轉下年支出,總支出為285.2億元。
2.政府性基金預算執行情況
全市政府性基金收入16.4億元,為預算的85.1%,下降11.5 %。加上上級財政各項補助收入、上年結余收入、地方政府專項債務轉貸收入,總收入為30.8億元。全市政府性基金支出14.9億元,下降2.9%。加上調出資金、結轉下年支出、地方政府專項債務還本,總支出為30.8億元。
市本級政府性基金收入10.3億元,為預算的70.6%,下降21.5%。加上上級財政各項補助收入、上年結余收入、地方政府專項債務轉貸收入,總收入為17億元。市本級政府性基金支出9.2億元,下降4.9%。加上補助下級支出、調出資金、結轉下年支出、地方政府專項債券轉貸支出,總支出為17億元。
3.國有資本經營預算執行情況
市本級國有資本經營預算收入1.8億元,為預算的100%,下降0.6%。加上上級財政轉移性收入、上年結余收入,總收入為17.5億元。市本級國有資本經營預算支出11.3億元,增長18.6%。加上市對下轉移性支出、結轉下年支出,總支出為17.5億元。
4.社會保險基金預算執行情況
全市社會保險基金收入完成156.3億元,為預算的108.2%,比上年增長9.8%。全市社會保險基金支出完成202億元,比上年增長5.9%。
市本級社會保險基金收入完成139.4億元,為預算的108.3%,比上年增長9.2%。市本級社會保險基金支出完成187.3億元,比上年增長4.6%。
5.地方政府債務情況
全市地方政府債務限額410.7億元,其中市本級173.7億元,縣區237億元。
全市地方政府債務余額380.8億元,其中市本級163.3億元,縣區217.5億元。
(二)落實市人大決議重點工作開展情況
1.堅持提高站位,支持落實重大政策措施
(1)支持落實減稅降費政策。堅決貫徹減稅降費決策部署,及時出臺開源節流保障措施,進一步壓減一般性支出、強化預算剛性約束、提高財政資金使用績效,最大限度降低減稅降費對財政收入的影響。
(2)支持打好三大攻堅戰。通過加大財政投入、積極向上爭取和出臺激勵繳費等措施,支持防范化解重大風險。支持開展產業扶貧、就業扶貧、教育扶貧、健康扶貧等工作,確保我市貧困人口實現精準脫貧,支持打贏脫貧攻堅戰。重點支持實施大伙房水源地保護、藍天保衛戰、凈土保衛戰等專項行動, 支持實施污染防治項目。
(3)支持縣區落實“三保”政策。強化縣區主體責任,完善縣鄉財政體制,建立監控預警機制,在增強縣區自我保障能力、多渠道爭取籌措資金的同時,通過壓減一般性支出、調整非剛性支出等措施,切實保障“三保”支出特別是保工資支出需要。
2.堅持精準施策,助力經濟高質量發展
(1)支持企業改革工作。支持“三供一業”維修改造和廠辦大集體改革,加強資金使用和清算管理,確保完成廠辦大集體改革任務。
(2)支持民營經濟發展。加大財政獎補投入,振興實體經濟、金融小鎮發展等各類企業獎補政策,支持地區民營經濟和中小微企業發展。支持企業融資發展。依托遼寧政府采購網建立撫順政府采購合同融資平臺,助力解決中小微企業融資難、融資貴問題。
(3)支持鄉村振興戰略。落實惠農補貼政策,鞏固糧食綜合生產能力。改善農村人居環境,支持 “美麗鄉村”示范村實施整村推進,完成“一事一議”村內道路建設。支持村集體經濟發展,實現村集體經濟增長。
3.堅持兜剛保底,持續保障和改善民生
(1)提升就業和社會保障水平。為就業困難人員提供職業培訓補貼、公益性崗位補貼、創業補貼等資金支持,保障就業形勢持續穩定。按要求提高城鄉低保、特困人員供養等保障標準,確保各項提標政策落實到位。支持養老服務體系建設,支持農村敬老院基礎設施和消防設施改造,提高民辦養老機構床位補貼標準,達省內城市中游水平。
(2)促進社會各項事業發展。完善城鄉義務教育經費保障機制,支持農村義務教育學生營養改善計劃,實施農村教師差異化補助政策,支持教育事業發展。支持實施“基層科普行動計劃”,豐富群眾文化、推動體育場館免費、低收費開放,妥善解決“事轉企”改革遺留問題。推進公共衛生服務均等化,鞏固深化公立醫院改革,提高城鄉居民醫療保險政府補助標準。
(3)優化城市保障能力建設。支持住房保障建設,改善住房配套設施,推進實施保障性住房安居工程。支持實施重點城建項目,支持新城路東延及貴城通道建設,推動城東三期開發及基礎設施建設。推動建設高品質和諧宜居社區,加快污水和垃圾分類處置,支持城鄉社區建設,
4.堅持多措并舉,提升財政績效管理水平
(1)深化財政各項改革。深化預算管理制度改革。認真落實“無預算不支出,先預算后支出”的要求,進一步強化預算剛性約束,加大四本預算統籌和結轉結余資金清理力度,努力提升財政資金使用績效。深化國庫集中支付制度改革。全市實現國庫集中支付全業務、全流程電子化管理上線運行,進一步降低行政運行成本,提高財政資金安全性。制定減存控增方案,規范清理財政暫付款。
(2)加強日常運行監管。成立市資產資金清收領導小組,組建專門清收隊伍,對市直行政事業單位資產資金進行全面清理,強化資產資金管理。實現2019年市本級項目支出績效預算全覆蓋,完成“一事一議”村內道路、扶貧資金監控平臺等重點項目績效評價工作,強化預算績效管理。針對市委巡察鄉鎮(街道)財政財務管理工作發現的共性問題,研究制定整改方案,強化財經紀律落實。
(3)重視營商環境建設。全面實施政府采購計劃備案制,徹底解決政府采購審批時間過長、效率較低問題,優化政府采購管理。取消預算單位授權資金支付審核和特設賬戶部分項目資金審核,提高財政資金支付效率,簡化資金支付審核。細化代理記賬機構行政許可審批業務流程,實現代理記賬行政審批“最多跑一次”,辦理全市2萬多名會計人員繼續教育登記和會計信息采集工作,強化會計管理服務。
二、2020年預算草案
2020年財政工作的指導思想是:堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導,深入貫徹落實十九屆四中全會和中央、省、市經濟工作會議精神,充分發揮財政職能作用,助力經濟發展,培植涵養財源,深化財稅改革,統籌整合資金,持續強化過“緊日子”思想,堅持有保有壓,夯實績效管理,兜牢“三保”底線,防范化解財政風險,為全面建成小康社會、實現撫順全面振興全方位振興提供堅實保障。
1.全力支持兜牢“三保”底線。把做好“三保”特別是保工資工作作為當前一項重要政治任務,統籌做好財政收支預算管理工作。
2.全力支持助推經濟發展。在切實做好重大風險防范的基礎上,認真落實積極財政政策,落細減稅降費政策,不斷降低企業負擔。
3.全力支持城鄉基本建設。做好國有工礦棚戶區改造,推進新型城鎮化。支持重點鎮供水、排污、道路和衛生等基礎設施建設,加強城鄉社區治理。推進交通事業發展,做好沈白客專等重大項目建設前期資金準備。支持鄉村基礎設施建設,支持一事一議村內道路和美麗鄉村示范村建設,支持農村公益事業發展。
4.全力支持化解政府債務。把防范化解重大風險作為重要的政治紀律和政治規矩來抓,綜合考慮我市存量債務結構、債務期限、債務成本等因素,籌措資金進行償債和支付利息。
(三)2020年收支預算草案
1.一般公共預算草案
全市一般公共預算收入76.6億元,比上年增長2%。其中,稅收收入57.1億元,比上年下降1.7%;非稅收入19.5億元,比上年增長14.7%。加上上級財政轉移性收入、調入資金、地方政府一般債務轉貸收入等,收入總量為267.6億元。扣除上解上級財政支出、地方政府一般債務還本支出,可供安排支出的收入為186.9億元。全市一般公共預算支出186.9億元,比上年預算增長0.4%。
市本級一般公共預算收入7.3億元,比上年增長76.9%。其中,稅收收入0.2億元(全部為環境保護稅),增長13.9%;非稅收入7.1億元,增長79.7%。加上上級財政轉移性收入、縣區上解收入、調入資金、地方政府一般債務轉貸收入等,收入總量為246.8億元。扣除上解上級財政支出、市對下轉移性支出、地方政府一般債券轉貸支出、地方政府一般債務還本支出,可供安排支出的收入為118.1億元。市本級一般公共預算支出118.1億元,比上年調整預算增長2.8%。
2.政府性基金預算草案
全市政府性基金收入25億元,比上年增長46.6%。加上上級財政轉移性收入、地方政府專項債務轉貸收入,收入總量為29.7億元。扣除地方政府專項債務還本支出、調出資金,可供安排支出的收入為18.2億元。全市政府性基金支出18.2億元,比上年預算增長36%。
市本級政府性基金收入22.5億元,比上年增長119.2%。加上上級財政轉移性收入,收入總量為23.2億元。扣除調出資金、對下轉移性支出,可供安排支出的收入為15.3億元。市本級政府性基金支出15.3億元,比上年調整預算增長55%。
3.國有資本經營預算草案
市本級國有資本經營預算收入3.9億元,比上年增長116.1%。市本級國有資本經營預算支出1億元,比上年預算下降90.8%。加上調出到一般公共預算資金2.9億元,總支出3.9億元。
4.社會保險基金預算草案
全市社會保險基金預算收入145億元,比上年下降7.2%。全市社會保險基金預算支出215億元,比上年增長6.4%。
市本級社會保險基金預算收入127億元,比上年下降8.9%。市本級社會保險基金預算支出198億元,比上年增長 5.7%。
5.地方政府債券申請發行計劃
2020年全市擬申請省政府發行的地方政府債券58.5億元,其中市本級28.9億元,縣區29.6億元。
(四)2020年財政重點工作
1.培植涵養稅源,著力在增加收入上下功夫。把財政收入提質增量放在更加突出位置,注重涵養財源稅源,推動升級傳統產業,加快培育新興產業,支持建設重點園區,進一步做大做強“飛地經濟”總量,做大做優財政“蛋糕”。在落實好減稅降費政策的基礎上,深化綜合治稅管控,加強稅收和非稅收入組織管理,嚴禁虛收空轉,全力確保收入增長。同時全方位、寬領域、多層次爭取上級政策支持和資金補助,并積極爭取地方債券分配額度,有效緩解財力緊張局面。
2.統籌整合資金,著力在優化支出上下功夫。優先保障“三保”支出、養老保險、債務等剛性必保支出。嚴格執行經費開支范圍和標準,嚴守“三公”經費使用和審批程序,嚴控一般性考察、新購資產以及會議、宣傳和培訓等支出,繼續按照不低于5%的幅度壓減一般性支出。強化績效管理理念,落實績效目標主體責任,不斷提高財政資金使用績效。
3.堅持自我完善,著力在深化改革上下功夫。不斷深化預算管理制度改革,加大政府性基金預算、國有資本經營預算與一般公共預算的統籌力度。繼續推進市以下分領域財政事權和支出責任劃分改革,進一步理順市與縣(區)財政分配關系。深入推進國庫集中支付電子化管理改革,提高國庫管理針對性和有效性,防范財政資金運行風險。
4.增強憂患意識,著力在防范風險上下功夫。切實防范養老金支付風險,優化市與縣區養老金分擔機制,確保養老金按時足額發放。切實防范債務兌付風險,嚴控政府債務,杜絕隱性債務,發行置換債券,優化債務結構,配合推進沈撫新區債務劃轉政策的落實。切實防范國庫支付風險,繼續清理規范暫付款,提升國庫資金調控能力。